6. Bedrijfsvoering (inclusief algemene dekkingsmiddelen)

Baten

 Mutaties begroting 2021

 Lasten

 Mutaties begroting 2021

 Mutaties reserves

Een medewerker van onze gemeente is gedetacheerd bij de provincie, voorlopig voor een periode van ruim één jaar. Hiervoor ontvangen wij in 2021 een vergoeding van € 97.000.

Wij verwachten de komende jaren op basis van de bijgestelde regelgeving en winstverwachtingen (wegens grote investeringen) een structureel lagere dividenduitkering van Vitens.

Op basis van de werkelijke opbrengsten in de afgelopen jaren kan de raming structureel met een bedrag van € 35.000 naar boven worden bijgesteld.
Bovendien zijn 204 woningen in 2019 opgeleverd, dit betekent met ingang van 2021 een structurele extra opbrengst van ongeveer € 70.000. Het gaat hierbij om de volgende woningen: Oosterweijden Maurik: 98 woningen
Voorstraat Lienden: 53 woningen
Hooghendijk Beusichem: 36 woningen
Scharenburg Zoelen: 17 woningen
De totale raming kan met € 105.000 worden bijgesteld.

De onttrekkingen aan de reserve ICT zijn vanaf 2021 tot en met 2024 aangepast, omdat deze reserve in 2021 leeg loopt. Een reserve mag niet negatief zijn.

Voor de begroting 2021 hebben we opnieuw de risico-inventarisatie gedaan. Hieruit blijkt dat we € 905.000 extra moeten reserveren voor risico's in het weerstandsvermogen. Dit bedrag onttrekken we uit het vrije gedeelte van de algemene reserve. Voor meer informatie verwijzen we naar de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

De personeelslasten stijgen met ingang van 2021 als gevolg van CAO en pensioenpremie. De incidentele stijging van € 90.000 in 2021 is het gevolg van uw besluit om de salariskosten van de voormalige griffier als bovenformatief onder te brengen bij de ambtelijke organisatie. Verder zijn drie medewerkers van Stichting MEE Gelderse Poort in dienst getreden. Hiervoor is bestaand budget binnen het taakveld Wijkteams naar beneden bijgesteld. De extra salariskosten worden voor een bedrag van € 292.000 gedekt door het verlagen van dit budget. Zie 6.2 Wijkteams. Ook is een medewerker van onze gemeente via de provincie bij de regio gestationeerd. Hiervoor ontvangen we in 2021 een bedrag van € 97.000. Zie de wijziging bij de baten.

We ramen de loonkosten, inclusief het bedrag voor het IKB. In de praktijk nemen medewerkers verlof op uit het IKB. Het IKB keren we dan niet uit in salaris. Met deze stelpost verlagen we de salariskosten. Op basis van ervaringscijfers blijkt dat medewerkers vaker kiezen voor salaris in plaats van verlof. Als gevolg hiervan stellen wij voor de stelpost te verlagen.

De afgelopen jaren blijkt dat het budget van € 275.000 voor vervanging in verband met ziekte te laag is. Uit benchmarks met andere gemeenten blijkt ook dat 5% de norm is. Bij de kaderbrief besloot u het budget te verhogen naar 5% van de loonsom.

Voor de begroting 2021 hebben we opnieuw de risico-inventarisatie gedaan. Hieruit blijkt dat we € 905.000 extra moeten reserveren voor risico's in het weerstandsvermogen. Dit bedrag onttrekken we uit het vrije gedeelte van de algemene reserve. Voor meer informatie verwijzen we naar de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Onze gemeente heeft met de Avri een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afgesloten. Zij voeren voor ons het onderhoud uit in de openbare ruimte, de zogenaamde IBOR-taken en daarnaast de taken op het gebied van afval.    
De kosten voor de uitvoering van de IBOR-taken binnen het contract met Avri bedragen ruim € 2,6 miljoen. Het gaat hier om een groot budget dat sturing vraagt.       
In 2019 zijn we hiermee gestart door een contractmanager Avri-IBOR in te huren. Hierdoor heeft de regie op IBOR in 2019 een positieve ontwikkeling doorgemaakt: de DVO is herzien en de regionale samenwerking is weer in gang gezet. Om deze lijn door te kunnen trekken hebben wij behoefte aan een procesmanager IBOR voor 32 uur per week. Wij stellen u voor een budget van € 81.000 beschikbaar te stellen. In afwachting van de resultaten van het onderzoek naar de IBOR-taken is dit voorlopig alleen voor 2021.

Als goed werkgever is het wenselijk om zo nu en dan iets te kunnen doen in het kader van waardering naar het personeel. Hierbij valt te denken aan het organiseren van een teambijeenkomst op een locatie buiten het gemeentehuis of het verstrekken van een kerstattentie. We stellen hierbij de voorwaarde dat dit budget besteed wordt bij lokale ondernemers om de lokale economie te stimuleren.
Wij gaan uit van een bedrag van € 50 per persoon (ongeveer 200 mensen, inclusief externen). Over dit bedrag is belasting verschuldigd vanwege het overschrijden van de vrije ruimte. Het totale benodigde budget ramen wij op € 21.000.